Amortisman nedir?

Çoğu durumda, acil olabilecek bazı faaliyetleri finanse etmek için yeterli paranız olmayabilir. Hayalinizi gerçekleştirebilmek için aklınıza gelebilecek seçeneklerden biri kredi almaktır. Krediyi geri öderken, amortisman adı verilen bir şey uygulanacaktır, ama amortisman nedir? Hadi paçaları sıvayalım ve balıklama atlayalım. 

Amortisman tanımı ve örnekleri

Amortisman, belirli ve düzenli aralıkta eşit miktarlar ödeyerek bir kredinin geri ödenmesi sürecidir. Ödeme aralığı, kredi sözleşmesinin şart ve koşullarına bağlı olarak her birkaç ayda bir veya yılda bir olabilir.

Birçok borçlu, kredilerini aylık olarak itfa etmeyi tercih eder, çünkü genellikle ödemeyi kolaylaştırmak için aylık maaşlara bağlıdırlar. Bununla birlikte, borçlunun ticari bir kuruluş olduğu durumlarda, üç veya altı aylık bir amortisman esası  tercih edilir, çünkü ticari kuruluşlar normalde bir krediyi amortismana tabi tutmak için gereken yeterli geliri yaratmak için daha fazla zaman harcarlar. 

Yapılan periyodik ödemeler genellikle  anaparanın bir kısmı, ilgili faiz ücreti ve kredi geri ödeme planının diğer ilgili maliyetlerinden oluşur. Örneğin, 1 milyon doları tutarında bir kredi ve yılda %12 faiz oranı 10 eşit dönem boyunca geri ödenebilir; bu, her dönem 100.000 doları tutarında bir anapara tutarı artı vadesi gelen faizin ödendiği anlamına gelir. 10 ödeme otomatik olarak kredi geri ödemesini temizleyecektir.

Amortisman nasıl çalışır?

Amortismanın işleyişi, genellikle bir kredinin ödemesinin ödeme dönemleri boyunca nasıl dağıtıldığını gösteren bir tablo olan bir amortisman programı kullanılarak kolayca açıklanabilir. Tüm amortisman tabloları şu bilgilerden oluşur:

• Planlanan ödemeler. Kredi tamamen ödenene kadar her ay ödeyeceğiniz tutar.
• Anapara ödemesi. Kredideki faiz ücretlerini düştükten sonra, ödemenizin geri kalanı  borç geri ödemesine gider.
• Faiz giderleri. Planlanan her ödemenin bir kısmı faiz giderlerine gider. Tutarı almak için, kalan kredi bakiyeniz  aylık uygulanan faiz oranı ile çarpılır.

Toplam ödemeniz her seferinde aynı olsa bile, kredinin faizi ve anaparasının aylık ödemelerinin miktarları değişir. Faiz ücretleri kredinin başlangıcında en yüksektir. Zaman geçtikçe, her ödemenin artan bir yüzdesi anaparanıza uygulanır ve bu da orantılı olarak azalan aylık faiz ödemelerine neden olur.

Amortisman örneği

Tablo 1.1, kredi amortismanının ne olduğunu iyi gösteren bir amortisman çizelgesi/tablosudur. Bir amortisman çizelgesi ve amortisman tablosunun tanımının bir ve aynı şey anlamına geldiğini lütfen unutmayın — kredinizde aylık olarak ödemeniz gereken tutarı gösteren bir belge.

Toplam periyodik ödeme normalde kredi tutarının verilen faiz oranında iskonto edilmesiyle belirlenir ve bu tutar genellikle dönemler arasında aynı kalır. Bununla birlikte, toplam periyodik ödeme, anapara ve faiz ücretlerinin farklı kısımlarından oluşur.

Bu örnekte, itfa edilmiş kredi (planlanmış ve periyodik ödemelerin anaparaya uygulandığı ve faiz tahakkuk ettirildiği bir kredi anlamına gelir veya bu şekilde tanımlanabilir) 12.000 dolardır ve 4 yıllık bir süre için yıllık %2 faiz uygulanır. Sabit ödeme 3000 dolardır.

Tablo 1.1 Kredi Amortisman Çizelgesi

Dönem sonu	Yılın başlangıcı anapara	%2 a.pDönem faiz ödenen	Dönemsel ödenen anapara	Dönemsel toplam Kredi ödemesi	Dönem sonu kalan anapara
1	12.000	240	3000	3240	9000
2	9.000	180	3000	3180	6000
3	6.000	120	3000	3120	3000
4	3,000	60	3000	3060	0,00

İtfa kredisi türleri

Bir krediye başvurduğunuzda, ne tür bir kredi olduğunu ve nasıl amortismana tabi tutulduğunu anlamak önemlidir. Amortisman, temerrüde düşmeden nasıl geri ödeme yapacağınız konusunda uygun düzenlemeler yapmanıza yardımcı olacaktır. Aşağıda amortismana tabi tutulan bazı kredi türleri bulunmaktadır.

#1. Araç kredileri

Araç kredisi, bir motorlu taşıt satın almak amacıyla alınan kredidir. Bu, beş yıl veya daha kısa bir süre boyunca sabit aylık ödemelerle taksitlendirilen bir kredi şeklidir.

Borçlu genellikle, kredi tutarının tam olarak ödenmesine kadar kredinin anapara artı faizini ödemek için bir anlaşma imzalar. Satın alınan aracın değeri, krediler için teminat görevi görür ve borçlu, kalan kredi bakiyesi tam olarak geri ödenene kadar araca tam olarak sahip değildir.

İki tür araç kredisi vardır.

Doğrudan araç kredisi 

Burada borçlu, bir satıcıdan araba satın almak amacıyla doğrudan borç verenden para alır. Bu durumda, borçlunun borç verene belirtilen şartlara uygun olarak düzenli olarak ödeme yapması beklenir.

Dolaylı araç kredisi

Bu, bir otomobil bayisi borçluya kredi şartlarında bir araç teklif ettiğinde ortaya çıkan finansal bir düzenlemedir. Bayi ile alıcı arasında taksitli satış sözleşmesi yapılır ve bayi daha sonra bu sözleşmeyi bir finans kurumuna satar. Borçlu daha sonra krediyi doğrudan bir kredinin geri ödeneceği şekilde geri ödeyecektir.

#2. Konut kredileri

Konut kredileri, bir ev satın almaya yardımcı olmak için borçluya verilen kredilerdir. Bu sabit faizli ipotekler yaklaşık 15 ila 30 yıl arasında daha uzun vadeye sahiptir.

Borçlular, bir ev kredisindeki anapara ve faizi ödemenin ne kadar süreceğini belirleyebilir ve ardından bu rakamı aylık bir ödemeye dönüştürebilir. Bunu takiben, borçlu ipotek süresi boyunca bir dizi düzenli aylık ödeme yapacaktır.

Birçok ev sahibi ipoteklerini 15 ila 30 yıl boyunca tutmazlar, bunun yerine evi satarlar veya kalan tutarı karşılamak için krediyi yeniden finanse ederler. Çoğu borçlu, sabit faizli ipotekleri tercih eder, çünkü faiz oranlarındaki değişikliklerden bağımsız olarak gelecekteki periyodik ödemelerinin yapısını tahmin edebilirler.

#3. Bireysel krediler

Bunlar bireysel borçluların bankalar ve kredi birlikleri gibi finansal kurumlardan aldıkları kredilerdir. Bu kredilerin anapara ve faizini geri ödeme süresi iki ila beş yıl arasındadır.

Borçlular bu kredileri tatiller, okul ücretleri veya diğer projeler dahil olmak üzere kişisel ihtiyaçları için kullanırlar. Borçlunun uyguladığı miktar, teminat gerektirip gerektirmeyeceğini belirleyebilir.

İtfa edilmemiş kredi ve Borçlar

Kredilerin ve borçların itfa edilmemesi, geri ödeme için belirli bir programa sahip olunmadığı anlamına gelir. Yani, borçlu anaparayı toplu olarak öder. 

Amortisman dışı krediler, borçluların mevcut teminata çok az erişimi olduğunda kullanılır. Kredi kartı kredisi, ev kredisi kredisi, diğer kredi limitleri, arazi sözleşmeleri veya gayrimenkul finansmanı için olabilir.

#1. Sadece faizli krediler

Bu durumda, borçlu faizini sadece önceden belirlenmiş bir süre boyunca öder ve anapara önceden belirlenmiş bir tarihte tam olarak ödenir. Bu, öğrenci kredilerini geri ödemenin geleneksel bir yöntemidir, çoğu borçlu ise bir kerede tamamen ödemek yerine kombine anapara ve faiz ödemeleri yapmayı tercih eder.

Sadece faiz ödemeleri sadece sınırlı bir süre için yapılır. Bu aşama genellikle amortisman dışı işletme kredisi durumlarında beş ila on yıl sürer. Bu tür bir krediyi seçerken, işletme sahipleri bu süre zarfında para ayırmaya ve ana geri ödemeyi planlamaya dikkat etmelidir.

#2. Balon kredisi

Balon kredisi, borçlunun kredinin doruk noktasında oldukça büyük bir anapara ödemesi yapmasını gerektiren itfa edilmemiş bir kredidir. Borçlu, kredinin başlangıcında küçük taksitler yapar, ancak sonunda toplam tutar muaccel hale gelir. Elinizde büyük miktarda nakit yoksa, büyük olasılıkla balon ödemesini yeniden finanse edersiniz.

#3. Kredi kartları/Dönen borç

Bu tür aynı kredi kartından birden çok kez borç almanızı sağlar. Minimum borçlanma gereksinimlerini karşıladığınız sürece, krediyi tamamen geri ödeyene kadar her ay ne kadar ödeyeceğinize siz karar verirsiniz.

#4. Ertelenmiş faizli kredi

Bu, faiz ödemeleri bir süre ertelenmiş bir kredi türüdür. Kredi ay sonundan önce tam olarak geri ödendiği sürece, herhangi bir faiz uygulanmayacaktır.

Ertelenmiş faizli krediler, birçok borçluya tanıdık gelebilir, çünkü yeni borçluları çekmek için mallarını veya kredi kartlarını finanse eden perakende kuruluşları tarafından sürekli sağlanırlar.

Amortismanın faydaları

Bir kredinin amortismanının ne olduğunu anlayanlar için, bu avantajlardan yararlandıklarında geçerli olur.

#1. Bir borçlu, mevcut kredi seçeneklerini kolayca değerlendirebilir

Amortisman programları, insanların farklı kredi seçeneklerini karşılaştırmasını kolaylaştırır, çünkü her bir kredinin ne kadara mal olacağını ve tahakkuk eden toplam faizi gösterebilirler. Bir kredideki hangi faiz oranlarının ve koşulların onlara en iyi ödeme modülünü sunduğunu öğrenebilirler.

Örneğin, 5 yıllık ve 10 yıllık olmak üzere iki kredi seçeneğiniz varsa, aynı faizle ancak farklı ödeme programları yayılmışsa, ödeyeceğiniz faizdeki farkı anlamak için amortisman planını kullanabilirsiniz. Bu nedenle, size uygun bir program ile kredi seçebilirsiniz. 

#2. Varlık oluşturmak için bir fırsat sağlar

Amortisman programı, insanların aldıkları amortisman kredisinin türüne bağlı olarak varlık biriktirmelerini sağlayabilir. Bir kişi, kredinin anaparasını ve faizini aynı anda ödeyebileceğinden, amortisman programına sahip bir ipoteğe sahip bir ev satın alırsa daha etkili bir şekilde varlık yaratabilir. Sonuç olarak, nakit çıkışı refinansmanı veya ev varlık kredileri gibi şeyler için evlerinin değerini daha hızlı bir şekilde kaldırabilirler.

#3. Ödeme zaman çizelgelerini ayarlayabilirsiniz

Her ay kredinize ne kadar ödediğinize bağlı olarak ödeme zaman çizelgenizi değiştirmek için bir amortisman planı kullanabilirsiniz. Örneğin, aylık kredi ödemesi 500 dolari ise, ödemeye fazladan 100 dolari eklemek, kredinizin ödenmemiş bakiyesini daha hızlı azaltmanıza yardımcı olabilir, çünkü dönem için faiz zaten ödenmiştir. Bu, borcu daha erken ödemenizi ve geri ödeme planını değiştirmenizi ve böylece paradan tasarruf etmenizi sağlar.

Sonuç

Kredilerden kaçmak, kaçınamayacağınız bir şeydir. Ancak, krediyi nerede ve nasıl kullanacağınız önemlidir. Bu nedenle, amortismanın ne olduğunu ve nasıl çalıştığını bilmek, ödemeyi planlamanıza ve itfa edilmiş krediyi sizden daha yüksek bir çentik alacak şekilde kullanmanıza yardımcı olacaktır.